銀行內控大數據

❶ 財政部內控指引18項都有什麼

內部環境類：

1、組織架構。

2、發展戰略。

3、人力資源。

4、企業文化和社會責任等指引。

控制活動類：

5、資金活動。

6、采購業務

7、資產管理。

8、銷售業務。

9、研究與開發。

10、工程項目.

11、擔保業務.

12、業務外包.

13、財務報告。

控制手段類：

14、全面預算。

15、合同管理.

16、內部信息傳遞。

17、信息系統等指引。

4月26日，財政部會同證監會、審計署、國資委、銀監會、保監會等部門在北京召開聯合發布會，隆重發布了《企業內部控制配套指引》(以下簡稱配套指引)。

配套指引由21項應用指引(此次發布18項，涉及銀行、證券和保險等業務的3項指引暫未發布)、《企業內部控制評價指引》和《企業內部控制審計指引》組成。

其中，應用指引是對企業按照內控原則和內控「五要素」建立健全本企業內部控制所提供的指引，在配套指引乃至整個內部控制規范體系中佔主體地位；企業內部控制評價指引是為企業管理層對本企業內部控制有效性進行自我評價提供的指引；

企業內部控制審計指引是為注冊會計師和會計師事務所執行內部控制審計業務的執業准則。三者之間既相互獨立，又相互聯系，形成一個有機整體。

(1)銀行內控大數據擴展閱讀：

關於發展戰略。發展戰略是指企業在對現實狀況和未來趨勢進行綜合分析和科學預測的基礎上，制定並實施的長遠發展目標與戰略規劃。企業作為市場經濟的主體，要想求得長期生存和持續發展，關鍵在於制定並有效實施適應外部環境變化和自身實際情況的發展戰略。

調查中我們發現，有些企業缺乏明確的發展戰略或發展戰略實施不到位，結果導致企業盲目發展，難以形成競爭優勢，喪失發展機遇和動力；也有些企業發展戰略過於激進，脫離企業實際能力或偏離主業，導致過度擴張、經營失控甚至失敗；

還有一些企業發展戰略頻繁變動，導致資源嚴重浪費，最後危及企業的生存和持續發展。為此，我們制定了發展戰略應用指引，就上述重要風險有針對性地提出了應對措施。

一是，要求企業健全組織機構，在董事會下設立戰略委員會，或指定相關機構負責發展戰略管理工作。同時，對戰略委員會的成員素質、工作規范也提出了相應要求。

二是，明確要求企業應在充分調查研究、科學分析預測和廣泛徵求意見的基礎上制定發展目標，而不是靠拍腦袋，盲目制定發展戰略。在制定目標過程中，應綜合考慮宏觀經濟政策、國內外市場需求變化、技術發展趨勢、行業及競爭對手狀況、可利用資源水平和自身優勢與劣勢等影響因素。

三是，強調戰略規劃應當根據發展目標制定，明確發展的階段性和發展程度，確定每個發展階段的具體目標、工作任務和實施路徑。四是，要求董事會從全局性、長期性和可行性等維度，嚴格審議戰略委員會提交的發展戰略方案，之後再報經股東(大)會批准實施。

四是，從抓實施的角度，要求企業根據發展戰略，制定年度工作計劃，編制全面預算，將年度目標分解、落實，確保發展戰略有效實施。

五是，設立了發展戰略實施後評估制度，要求戰略委員會加強對發展戰略實施情況的監控，定期收集和分析相關信息。對發現明顯偏離發展戰略的情況，要求及時報告；對確需對發展戰略作出調整的情形，明確要求企業要遵循規定的許可權和程序調整發展戰略。

❷ 如何利用大數據進行內部控制

著中國教育體制改革的不斷深化和大數據時代的到來,建立科學完善的高校內部控制制專度勢在必行.基於會計工作屬逐步實現電算化、信息化的階梯性發展過程,闡述了高校如何利用大數據時代的發展平台,改變傳統的內部控制管理模式,通過實施職責分工控制、授權控制、審核批准控制等措施,達到風險控制的目的.
舉例說明：目前每個企業都是一個微小的數據循環系統，掌控這個系統是需要企業不斷的更新數據，採集數據，從而得到用戶的真實數據。

❸ 寫一篇題目為大數據在企業內部審計中的作用研究的論文，該選擇哪些類型的企業為例比較好寫

針對大數據在企業內部審計的作用的研究論文，要選擇目標企業，要滿足以下幾個條件，回企業審計數據量足夠大答，企業規模大和信息化程度高。
舉例說，現在的電信運營商或者阿里、騰訊，這樣的公司都可以是研究目標企業。
千萬級以上的數據需要進行企業內部審計，企業規模足夠大的上市公司需要根據法律責任每年內部審計，最後就是企業信息化程度高，可以實現基於大數據的審計工作。

❹ 銀行內部審計能查出客戶經理與客戶的微信轉賬和支付寶轉賬嗎

銀行內部審計肯定能查出客戶的微信轉賬和支付寶轉賬，這個應該沒有疑問的

❺ 2018年開始運用大數據進行內部控制和風險管理的企業有哪些

你好朋友，隨著時代的發展這樣的企業只有好多的。數據觀微信速遞專

隨著金融科技的深入屬發展和多方面應用，以大數據等科技手段提收增效成為金融行業核心訴求。數據觀微信小編獲悉，3月12日，網路金融攜手愛分析聯合發布了《2018年中國大數據風控調研報告》，對能夠有效降低金融風險管理成本的大數據風控技術和市場進行了研究分析。

2017年中國大數據風控市場規模達140億人民幣，發展潛力巨大，互聯網巨頭、產業類公司、創新類公司和IT類公司四類公司紛紛入場。隨著開源類技術迅猛發展、行業趨於合規化，以及百行徵信的成立，大數據分析市場越來越趨於集中，技術、數據、場景理解、客群和獲客成為了大數據風控公司五大核心競爭力，其中，互聯網巨頭更占優勢。

❻ 大數據對財務行業會產生什麼樣的影響

現在全世界都在談互聯網思維，就是傳統行業老大也要來個互聯網+，不然就是土鱉，就會讓潮流淹沒。這種觀念有沒有過激在此不做討論，可以留給時間去驗證。叔想說的是：影響肯定有，而且是顛覆性的！
1、會計核算將不是財務部門的工作重點，一專多能、甚至多專多能才是財務人的發展方向。
信息化技術正在取代傳統的會計核算，甚至更多的會計職能。通過網路技術，代理記賬公司的一個會計可以代理150到300家公司的帳，這意味著有150到300個會計核算崗位消失了。這比機器人取代產業工人的速度還要快！這就是科技進步的力量！
可能有人會說，會計還有監督的職能，代理記賬公司不可能履行這樣的職能，所以大中型公司還是需要會計的。這話只能說在目前是對的，不遠的將來還對不對就不好說了。事實上，完善的企業信息化系統會形成一個閉環，把內控制度嵌入，大多數的會計監督職能將被前置到每一個業務環節，相互控制，相互監督，這比傳統的會計監督要更有效，更便捷。比如費用報銷系統可以通過網路實時監控費用開支情況，報銷人員不用再到處找人簽字，更不用找會計審核單據；成本核算已經不是財務部門的事，ERP系統把一切都做好了，財務部門只需要確認一下，除非有確鑿的證據，財務部門一個數字都不更改。所以未來的企業，信息化部門的地位會非常重要，由於IT行業精英們普遍偏科，現在的信息化部門更多的是在做後勤工作，如果信息部門多進幾個內控方面的管理人才，實時評估一下系統是否有效運行，並根據經營方向和管理思路，定期不定期對系統進行升級改造，行使管控職能是很容易的事。
這么說是不是財務人就死定了？如果你還是個傳統意義上的會計，不轉型，你的職業生涯的確有點暗淡。如果你是個一專多能，甚至多專多能的財務精英，你的機會還多的是。細心的人會發現財務工作幾乎與所有的管理工作相關。人力資源管理方面，人員進來就要用好吧，想留做人才就要激勵，要激勵就離不開錢，業績考核、獎金分配、期權激勵、股權激勵。這都與財務相關。投資管理方面，從投資策略的制定到投資目標達成，都離不開財務工作。業務管理就更不用說了，業務員有指標有任務，他們最大的目標就是聲稱自己賺到了錢並拿到提成，財務就是要核實他們是不是真賺了錢，應該拿多少提成。還有預算管理、內控管理，都是以財務為核心的管理工作。如果你實在覺得財務工作沒意思，只要本領在，轉型也是分分鍾的事，有人統計世界500強的CEO當中最多的是銷售出身，第二多的人就是財務出身。上面提到的信息部門，將來也可能是財務人主導的。
2、集權化管理是未來的趨勢
經常聽到有公司領導說：以財務為核心！可真正做到的，我沒看到過一家！因為事實根本不可能，是企業就要賺錢，所以誰能賺錢，誰是核心！財務核心不可能，但財務人也不能自我封閉，信息化時代，最大的特點之一就是信息爆炸，信息來的多，來的快。以前會計們要坐在辦公室等單據，單據來了才能核算，才能決算。出了事，會計最經常說的話是：業務不提供，我怎麼知道！現在不同了，信息技術給財務人提供了一個強大的資料庫，我們隨時可以把手伸到業務前端，實時分析，實時挖掘出有用的信息。以前分權是因為管理層級多，效率低，現在是全方位的業務共享，全方位的信息共享，分權反而不利於規范化、標准化。所以集中管控是未來的方向，財務人要做的是把手伸到業務前端，分析數據，挖掘信息，主要是挖掘有用的業務信息，為集中管控服務。
3、財務信息和業務信息的界限變的模糊，真正實現財務業務一體化
信息化時代，業務流程、財務流程、管理流程將有機融合，財務數據和業務數據將融為一體。過去和現在，財務部門提供財務數據，業務部門提供業務信息，信息獨立。公司要對外發布一個報告，不同部門提供的數據可能都對不上，那個信息是對的都不知道。將來（其實很多大公司已經實現了）財務信息將不僅僅是幾個乾巴巴的指標，財務人員會挖掘出非財務信息，比如業務信息、市場信息等，因為財務信息源於業務信息，同樣業務信息也會隱含著大量的財務信息，兩者的界限會變的模糊。不遠的將來，僅僅分析三張主表是遠遠不夠的，財務分析會以業務分析為主，財務分析報告也會變的更加親民。
如果有幫助，記得幫我採納一下喲~

❼ 銀行內部審計如何在新常態下發揮作用

進入新世紀的第二個十年，中國經濟也進入了新階段，企業生存壓力凸顯,銀行業也面臨著利率市場化、市場准入放鬆、經營風險增大等諸多新挑戰。面對新常態、新趨勢，內部審計如何最大限度地發揮服務及增值作用，是遍布全國各地的農商銀行正在探索的難題。
「內部審計+人才」
為適應新常態下審計發展的需要，亟須打造一支結構合理、專業化、復合型的審計團隊。首先，要狠抓審計人員業務培訓和開展後續教育，更新內審人員知識結構，提高從業人員的查證能力、協調能力、分析判斷能力和創造思維能力，最大限度實現審計的價值創造功能。其次，要以人為本科學設定考核指標，加強對內審人員的考核管理。考核評價內容應與內部審計緊密結合，通過設定審計任務完成率、被審計單位滿意度、審計建議採納率、專業技能測試得分、本職工作完成質量、出勤情況等指標，確保績效考核客觀、公開、公正、公平、有序推進，達到激勵員工、推進工作、提高效率的目的。
「內部審計+理念」
目前，我國農商銀行內部審計正處於「財務型審計」階段，大多數農商銀行內部審計主要是「檢查」型的內審理念，把工作重點放到了監督檢查、糾正違規上，很少開展經濟效益審計。面對新常態，內部審計亟須轉型升級，進一步轉變審計理念和審計定位。商業銀行應制定相關制度辦法，使員工對公司治理的關注從治理結構上升到公司治理的實質內容，認識到內部審計是公司治理的重要措施，充分發揮內部審計的效用。同時，內部審計應從傳統的查錯糾弊審計定位向為組織提供價值增值服務方向轉變，大力開展咨詢服務或在審計工作中凸顯服務職能，全方位、多層次地進行動態審計。
「內部審計+大數據」
「大數據時代」意味著可供內部審計分析的數據規模、范圍及類型將大幅增加，信息更加豐富，審計視野更加開闊，審計抽樣將更加規模化、系統化、智能化，最終將擴展至全部數據，審計結果也將更具預測性，這些都給內部審計帶來了機遇，同時也給內審人員帶來了理解、多維度分析以及挖掘這些復雜數據的巨大挑戰。內部審計可以通過最大化利用銀行擁有的各類數據和外部的共享數據，使用更多的素材，提高工作效率，發掘新的風險環節。再者，運用銀行已有的龐大業務數據與看似毫不相關的其他行業共享數據比對分析，將會挖掘出更多隱藏的聯系，為各項決策提供依據。
「內部審計+創新」
隨著金融創新，銀行產品出現了爆發式的增長，各種新產品層出不窮，無形中也擴大了內部審計的范圍和內容，增加了工作難度。在金融創新環境下，做好內部審計，應當樹立創新意識，不僅是技術和方法上的創新，更是思維上的創新，從不同角度去看待事物，對如何應對創新風險提出新設想。此外，還應保持一定的靈活性。在審計過程中，針對不同的產品，適時調整審計重點，把握實質性風險，增強敏感性和前瞻性，及時補充審計關注事項，調整審計策略。
總之，農商銀行內部審計的進步和發展需要一個持續漸進的過程，這將是有關內部審計理念機制、管理模式、技術方法的系統性、創新性建設工程，需要整體規劃、有序推進。銀行內審部門需要認清形勢，積極應對挑戰，更好地發揮內審職能，為健康發展保駕護航。

❽ 數據公司一般都是做什麼的

隨著大數據產業迎來了發展的黃金期，越來越多的互聯網公司轉型為大數據公司。為促進大數據公司的健康發展，解決發展中遇到的問題，從大數據公司的概念及業務內容等入手，剖析大數據公司因有著不同於傳統企業的復雜業務，在發展中不斷遇到新問題而更需要構建內部控制。基於大數據公司的業務特點及出現的問題，認為內部控制環境、風險控制和內控監督、信息與溝通等要素是公司內部控制的重點，應構建適於大數據公司特點的企業發展戰略、誠信的生態系統及文化理念、勝任大數據業務的人力資源戰略、實時風險防控和監督體系等內部控制策略。[1]
大數據的概念
《大數據的沖 擊》一書中將大數據通俗定義為「用現有的一般技術難以管理的大量數據的集合」，並廣義地定義為「大數據是一個綜合性概念，它包括因具備多、高速、多樣的特徵而難以進行管理的數據，對這些數據進行存儲、處理、分析的技術以及能夠通過分析這些數據獲得實用意義和觀點的人才和組織。因此，大數據這一概念不僅指規模龐大的數據對象，也包含對這些數據對象的處理和應用活動，是數據對象、技術與應用三者的統一。[1]
大數據公司的概念及業務范圍
大數據公司通常是指有獲取大數據能力的公司。已經具備獲取大數據能力的公司即數據型的大數據公司，如網路、騰訊、阿里巴巴等互聯網巨頭以及華為、浪潮、中興等國內企業，這類大數據公司通常是與人們日常生活密切相關的，涵蓋了數據採集、數據存儲、數據分析、數據可視化以及數據安全等領域。
大數據公司的業務范圍主要涉及：一是為電商企業提供個性化推薦引擎的大數據公司，包括推薦引擎、分析引擎和營銷引擎等，覆蓋大數據全產業鏈的實現路徑。二是大數據分析技術提供商，面向企業或者政府部門提供數據分析的結果。這類公司可以完整地實現大數據的採集、分析、處理，為各大企業提供高端信息技術。三是為傳統企業提供大數據技術平台搭建和大數據驅動的SaaS應用的大數據公司，整合高性能的計算和存儲能力，為大數據的挖掘和分析提供專業穩定的IT基礎設施平台，實現大數據存儲統一管理，能夠幫助企業精準預測和構建用戶特徵，搭建以用戶為中心的大數據運營體系。
可見，大數據公司有著不同於傳統企業的復雜業務，更需要構建內部控制。[1]